でんさいサービスとは

2020/09.30

でんさいサービスとは、一般社団法人全国銀行協会が設立した電子債権記録機関が取り扱う「でんさい（電子記録債権）」に関するサービスのことを指します。でんさいサービスは手形や売掛債権を電子記録化したようなもので、新たな債権として注目を集めています。

本記事では、でんさいサービスについてメリットやデメリットをご紹介すると共に、ファクタリングとの違いや共通点などご紹介していきます。

でんさいサービスについて

まずは、でんさいサービスについて解説したいと思います。

でんさいサービスにはさまざまなメリットがあります。

例えば、でんさいは電子記録によって債権の存在や帰属が明確化されているため、二重譲渡のリスクがなく、より安心して取引できます。また、電子データで保管されることから、手形のように発行や保管にコストがかからず、印紙を貼り付ける必要もありません。

さらに、手形と比較した場合、手形は分割できませんでしたが、でんさいであれば制限なく分割可能となっています。その他、盗難や紛失の心配がないという点もメリットだといえるでしょう。

一方、でんさいサービスのデメリットとしては、全国銀行協会の取り扱うサービスということもあり、でんさいを利用するにはでんさいネットに参加している銀行に申込を行なわないといけないということが挙げられるでしょう。

また、取引の際にでんさいサービスを利用するには、取引する双方の企業がでんさいサービスに申込をする必要があります。

取引によりでんさいを保有することになった場合、受け取ったでんさいを他の利用者の支払いに充てることができます。また、こうした機能を活用したでんさい活用型ファクタリングといった商品を提供している金融機関やファクタリング会社もあります。

資金調達の一つとして、活用を検討してみるとよいでしょう。

でんさいサービスは手形や売掛債権と同じような使い方のできる新しい債権として注目を集めています。

ここでは、でんさいサービスと売掛債権を売却して現金化する資金調達するファクタリングとの違いについていくつかの項目に分けて見ていきたいと思います。

まず、でんさいサービスを利用するには自社と取引先がでんさいネットを利用する必要があります。でんさいネットの加盟企業は増加傾向にあるものの、まだまだ全体の中では少数派だといえるでしょう。

一方、ファクタリングは単に売掛債権を売却するというシンプルな仕組みであり、幅広いシーンで利用可能です。

でんさいサービスを利用した場合、でんさいを発行した企業が倒産した結果、譲渡したでんさいが支払い不能となった場合には譲渡した企業が責任を負う必要があります。この辺りの取り扱いについては、手形割引と同じだと考えてよいでしょう。

一方、ファクタリングでは契約内容にもよりますが、一般的には売掛債権を売却した後は売掛先が倒産したとしてもその責任を負う必要がありません。一度売却してしまえば、売掛先の倒産リスクも回避できるという点から、未回収リスクから解放されるためにファクタリングを利用するといった方法も考えられるでしょう。

ただし、ファクタリング契約の際に償還請求権がないことが条件となります。

でんさいサービスとファクタリングの共通点は、売掛債権の譲渡である点が挙げられるでしょう。

そもそもでんさいサービスは手形や売掛債権を電子化したような新しいサービスという側面があります。ただし、上記の通りデフォルトリスクがあるという点等、どちらかというと手形に近い性質を持っているともいえます。

なお、でんさいサービスとファクタリングのもう一つの共通点として支払い期日より前に現金を受け取れるということが挙げられるでしょう。

また、銀行からの融資が厳しい条件でも現金を得られる可能性があり、企業の業績が厳しいときの新しい資金調達法として知っておきたい手段だといえます。

でんさいサービスを利用したでんさい譲渡は、そもそも取引先がでんさいネットに加盟していることが前提であり、自社と取引先がでんさいネットに加盟しているときに始めて活用できる資金調達法です。

でんさいサービス自体は手形や売掛債権と比べてさまざまなメリットがあるため、上記条件を満たすようであればどんどん活用したいサービスだといえるでしょう。

手形割引やでんさいは取引先が倒産したときにその責任を負わないといけないという注意点がありますが、ファクタリングの場合、一般的な契約であれば売掛債権を売却した後、取引先の倒産リスクを負う必要がありません。

これは売掛債権をそのまま保有していた場合、売掛先が倒産すればその債権を回収できないということを考えると、売掛債権の未回収リスクを回避するときに利用することもできるといえるでしょう。

でんさいサービスについてその特徴やメリット・デメリットの他、ファクタリングとの違いや共通点、おすすめのシーンについてお伝えしました。

でんさいサービスは手形や売掛債権といった従来の債権にはないメリットがある一方、自社も取引先もでんさいネットに加盟していることが条件という点がネックとなっています。

また、ファクタリングと比べた場合、でんさいサービスは取引先が倒産したときに支払い責任を負わなければならないという点に注意が必要です。